Краткое системное изложение наиболее распространенных законных и незаконных способов отмывания денег, способствующих этому факторов, основных признаков легализации доходов и правил, которыми руководствуются при отмывании нелегальных доходов.
Александр Николаевич Литвиненко, Санкт-Петербургский институт внешнеэкономических связей, экономики и права.
«Отмывание» денег (money laundering) — понятие впервые использовано в 80-х гг. в США применительно к доходам от наркобизнеса и обозначает процесс преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги.
Факторы, способствующие отмыванию денег
Высокая доля неофициальных доходов населения и бизнеса, существование параллельной экономики, или «черного рынка».
Несовершенство механизмов контроля и мониторинга за деятельностью финансовых институтов, несоблюдение международных стандартов регулирования финансовой деятельности, разработанных специализированными международными организациями.
Возможно вы искали - Реферат: Общая характеристика рыночной экономики
Распространение коррупции среди государственных исполнительных, правоохранительных и судебных органов власти.
Существование внутри страны «зон свободной торговли», обладающих льготным порядком регулирования операций и контроля за деятельностью институтов.
Невозможность или ограничение возможности обмена финансовой информацией с иностранными правоохранительными органами.
Неадекватная процедура учреждения финансовых и нефинансовых институтов, открытия филиалов за пределами страны и лицензирования финансовой активности, не учитывающая или учитывающая не в должной мере необходимость идентификации реальных собственников/владельцев компаний (особенно когда владение может осуществляться путем номинального держания).
Законодательное закрепление тайны финансовых операций, недостаточные требования к транспарентности финансовых операций и собственности на активы.
Похожий материал - Реферат: Предмет и метод экономической теории
Просчеты в регулировании валютообменных операций и иных операций с наличными денежными средствами. Широкое использование предприятиями, банками операций с вовлечением оффшорных компаний.
Существование анонимных денежных счетов и финансовых инструментов, включая акции и облигации, по которым допустима выплата средств «на предъявителя».
Доступ финансовых институтов к международным центрам торговли золотыми слитками, торговле драгоценными камнями и ценными металлами.
Способы отмывания денег
Вывоз наличных из страны с помощью курьеров или сокрытия их в перевозимом грузе с целью дальнейшей репатриации через иностранные банки.
Прохождение по счетам денежных средств, значительно превышающих реальные возможности клиента в бизнесе.
Очень интересно - Реферат: Собственность и ее роль в экономике
Многократное зачисление средств на счет в течение дня разными лицами.
Проведение операций в особо крупных размерах в интересах третьих лиц, в частности обмен больше сумм денег.
Заключение контрактов с инофирмами на оказание различных услуг информационно-справочного характера.
Выдвижение без основательных причин требования открыть несколько счетов с различными начальными номерами.
Предоставление сведений о себе, достоверность которых невозможно проверить либо заведомо искаженных сведений.
Вам будет интересно - Дипломная работа: Табачная промышленность Украины и России
Внесение больших сумм на счет наличными, что может указывать на противоправную направленность действий клиента банка.
Заключение фиктивных арендных договоров и фиктивных контрактов на поставку несуществующих товаров.
Стремление при открытии и ведении операций по счетам ограничиться своим присутствием только при открытии счета и избежать последующих контактов с операционистами путем назначения доверенных лиц по управлению денежными средствами, находящимися на счетах.
Покупка ценных бумаг с их переводом в другой банк и т. п.
Сокрытие настоящего происхождения денег (счета в иностранных банках и размещение в инвестиционных компаниях, организация фиктивных компаний, приобретение ценных бумаг, антиквариата, недвижимости за границей и т. п.).
Похожий материал - Реферат: Экономическая роль и функции современного государства
Перечисление наличных на счета подставных лиц с дроблением денежных сумм.
Признаки легализации доходов
Покупка большого числа банковских чеков, аккредитивов, иных ценных бумаг; осуществление множества почтовых и телеграфных денежных переводов и т. п.
Погашение корпоративных чеков в коммерческих финансовых учреждениях.
Осуществление различных операций с имуществом лицом, которое ранее никогда не занималось этим бизнесом.