Введение.............................................................................................................. 3
Глава 1. Теоретические основы оптимизации денежных потоков .............. 6
1.1 Экономическая сущность и классификация денежных потоков..……………6 1.2.Основные принципы управления денежными потоками предприятия…….16
1.3 Основные методы оптимизации денежных потоков…………………………18
Глава 2. Анализ финансового состояния компании ЗАО «Стимул» ....... 29
Возможно вы искали - Реферат: Инвестиционный процесс и его участники 2
2.1 Краткая характеристика предприятия…………………………………………29
2.2 Оценка финансовой устойчивости .......................................................... ..33
2.3 Анализ ликвидности баланса ………………………………………………….40
Глава 3. Разработка оптимизированного денежного потока на предприятии ЗАО «Стимул» ................................................................................................. 46
3.1 Анализ движения денежных потоков.......................................................... 46
Похожий материал - Дипломная работа: Анализ платежеспособности и ликвидности предприятия
3.2 Планирование денежных потоков ЗАО «Стимул».................................... 55
3.3 Оптимизация денежных потоков ЗАО «Стимул»...................................... 59
Заключение ....................................................................................................... 63
Список использованной литературы ............................................................ 68
Приложение...................................................................................................... 71
ВВЕДЕНИЕ
Очень интересно - Реферат: Вексель - ценная бумага в системе денежного обращения и расчетов
Со времени перехода экономики к рыночным отношениям, повысилась самостоятельность предприятий, их экономическая и юридическая ответственность. Резко возросло значение финансовой устойчивости субъектов хозяйствования. Всё это значительно увеличило роль анализа их финансового состояния: наличия, размещения и использования денежных средств.
Чтобы обеспечить выживаемость предприятия в современных условиях, управленческому персоналу необходимо, прежде всего, уметь реально оценивать финансовое состояние как своего предприятия, так и существующих потенциальных конкурентов. Финансовое состояние – одна из самых важнейших характеристик экономической деятельности предприятия. Она определяется конкурентоспособностью, потенциал в деловом сотрудничестве, оценивает, в какой степени гарантированы экономические интересы самого предприятия и его партнеров в финансовом и производственном отношении. Однако одного умения оценивать финансовое состояние недостаточно для успешного функционирования предприятия и достижения им поставленной цели.
Конкурентоспособность предприятию может обеспечить только правильное, рациональное управление движением финансовых ресурсов и капитала, находящихся в распоряжении предприятия.
Финансы как наука имеют сложную структуру. Одной из составных частей является финансовый анализ, базирующийся на данных бухгалтерского учета и вероятностных оценках будущих факторов хозяйственной деятельности. Связь бухгалтерского учета с управлением очевидна. Управлять, значит принимать решения, предвидеть, а для этого необходимо обладать достойной информацией. В связи с этим бухгалтерская отчетность становится информационной основой последующих аналитических расчетов, необходимых для принятия управленческих решений.
Решения финансового характера точны настолько, насколько хороша и объективна информационная база. Результаты такого анализа нужны, прежде всего, собственникам, а также кредиторам, инвесторам, поставщикам, менеджерам и налоговым службам.
Вам будет интересно - Реферат: Налоги с физических лиц 4
Целью данной работы является – оптимизация движения денежных потоков предприятия Закрытого акционерного общества «Стимул» (ЗАО «Стимул»).
Исходя из цели, в данной работе решаются задачи:
- анализ финансовой устойчивости;
- анализ ликвидности баланса;
- изучение теории движения денежных потоков;
Похожий материал - Курсовая работа: Финансовый и инвестиционный анализ предприятия ЗАО КЦ РТС
- рассмотрение денежных потоков предприятия за ряд лет;
- разработка направления оптимизации движения денежных потоков предприятия.
Движение денежных потоков предприятия, проблемы управления денежными потоками рассматриваются и исследуются в работах следующих авторов:
Бердникова Т.Б., Бланк И.А., Бочаров В.В., Ковалев В.В. и др.