Рассмотрим последний случай, поскольку данные нарушения наиболее распространены. Так, часто банки при совершении тех или иных операций выходят за пределы полномочий, предоставленных полученной от ЦБ РФ лицензией. В лицензии предусматривается перечень операций, на осуществление которых кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут проводиться. Например, банк имеет лицензию, которая дает ему право проводить банковские операции со средствами в рублях и валюте, но при этом лицензия, дающая право привлекать во вклады средства физических лиц, у банка отсутствует. Если это условие будет нарушено и банк начнет привлекать средства физических лиц во вклады, это может послужить основанием для возбуждения уголовного дела. Правда, это происходит все-таки не часто: в основном нарушителей наказывает ЦБ РФ (направляет предупреждение, отзывает лицензию и пр.).
Уголовная ответственность по ст. 172 УК РФ наступает, если гражданам, организациям или государству причинен крупный ущерб либо был извлечен доход в крупном размере.
За незаконную банковскую деятельность преступника ждет наказание в виде штрафа в размере от 500 до 800 МРОТ или в размере заработной платы или иного дохода за период от 5 до 8 месяцев либо в виде лишения свободы на срок до 4 лет со штрафом в размере до 50 МРОТ или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца либо без такового.
Если же незаконная банковская деятельность осуществлялась организованной группой, либо был извлечен доход в особо крупном размере, либо преступление совершило лицо, ранее судимое******** за незаконную банковскую деятельность или незаконное предпринимательство, санкции ужесточаются: лишение свободы на срок от 3 до 7 лет.
Если организация, имеющая право заниматься банковской деятельностью, попутно осуществляет и иные виды деятельности, которыми она в соответствии с учредительными документами и имеющейся лицензией заниматься не вправе, это рассматривается как незаконная предпринимательская деятельность без регистрации либо как незаконная предпринимательская деятельность без специального разрешения (лицензии). Кстати, это положение актуально не только для банков, но и для страховых и аудиторских компаний.
О доказательствах
Возможно вы искали - Реферат: Долгосрочное страхование жизни в России
Правоохранительные органы при расследовании дел, связанных с незаконным предпринимательством и незаконной банковской деятельностью, собирают и приобщают к делу в качестве доказательств:
бухгалтерские документы;
акты аудиторских проверок;
акты инвентаризации;
производственные журналы;
Похожий материал - Реферат: Ипотечное страхование: тенденции и проблемы
накладные на приобретение сырья или товара, на отпуск изготовленной продукции;
посреднические договоры;
соглашения о выполнении работ, услуг;
договоры купли-продажи;
приходные кассовые ордера на принятие оплаты за товар;
Очень интересно - Доклад: Таможенное регулирование перемещения отходов и вторичного сырья через границу России
расходные кассовые ордера на выплаты за приобретенный товар, выполненные работы или услуги;
платежные поручения и пр.
Правоохранительные органы запрашивают сведения из налоговых инспекций о том, прошло или нет данное лицо государственную регистрацию.
Следуют обращения в лицензирующие органы, которые предоставляют:
справки о том, что определенный вид деятельности действительно подлежит лицензированию;
Вам будет интересно - Реферат: Неправомерность реструктуризации предприятий при внешнем управлении
выписки из реестра регистрации выданных лицензий с указанием кому, на какой срок, на ведение какого вида деятельности выдана лицензия, перечня территориально обособленных объектов, на которых разрешена эта деятельность, условий ее осуществления;
серии и номера выданных лицензий.
Кроме того, лицензирующий орган сообщает о том, как им контролировалась деятельность лицензиата, какие нарушения были выявлены и какие меры приняты.
Правоохранительные органы допрашивают свидетелей (представителей организаций — контрагентов по сделкам, работников индивидуального предпринимателя или организации, допустившей нарушения закона). Допрашиваются и потерпевшие (граждане, индивидуальные предприниматели, представители предприятий и организаций). В ходе таких допросов выясняются, обстоятельства совершения сделок и соблюдения договорных обязательств на ведение того или иного вида деятельности, в какой форме, на каких условиях они выполнялись, объемы поставок, закупок, выполненных или заказанных работ, услуг, сроки, размер и форма оплаты. Устанавливаются конкретные лица, которые поручали выполнение тех или иных работ, услуг, организовывали незаконное производство.
Итак, мы увидели, что для того, чтобы не дать повода к обвинениям в свой адрес в незаконном предпринимательстве, достаточно формально соблюдать требования законодательства о регистрации и лицензировании.
Похожий материал - Доклад: Совершенствование механизма банкротства в России в 2002 г.
Если у вас возникают трудности с регистрацией и в связи с этим может сорваться первая и решающая сделка, или вам нужно обойти лицензионные запреты, прежде чем что-то сделать, проконсультируйтесь со специалистами. Быть может, они подскажут вам иные законные пути выхода из создавшейся ситуации.
***
Отказ в регистрации
Обращаясь в фискальные органы с просьбой о регистрации (либо организации, либо гражданина в качестве индивидуального предпринимателя или ПБОЮЛ), заявители иногда получают отказы.
Предприниматели и учредители организаций часто считают такие отказы в регистрации незаконными, что не всегда справедливо.