Реферат: Основные направления деятельности федеральной службы налоговой полиции по выявлению и пресечению финансовых преступлений

Остальные рефераты
138

СОДЕРЖАНИЕ


ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3


Глава 1. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ НАЛОГОВОЙ ПОЛИЦИИ………….….5

1.1 Налоговая полиция –основы деятельности……………………….…..5

1.2 Анализ нормативных актов регламентирующих деятельность органов налоговой полиции……………………………………………….……12

Возможно вы искали - Реферат: Основные объекты коньюктурных исследований

1.4 Взаимодействие налоговой полиции с налоговой службой, правоохранительными и другими государственными органами……….…….15 1.4 История становления и перспективы развития Федеральной Службы Налоговой Полиции………………………………………………………….…..23


Глава 2. ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА И ФИНАНСОВЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ СВЯЗАННЫЕ С НЕЙ…………………………………………………….……...27

2.1 Проблема, концепции, классификация и структура теневой экономики…………………………………………………………………….…..27

2.2 Понятие финансовой преступности и классификация финансовых преступлений……………………………………………………………..………45

2.3 Налоговая преступность…………………………………….…..…….49


Похожий материал - Реферат: Основные производственные средства дороги

Глава 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ НАЛОГОВОЙ ПОЛИЦИИ…………………………………….……61

3.1 Легализация денежных средств……………………………….……..61

3.2 Деятельность ФСНП РФ по выявлению и пресечению финансовых преступлений в сфере внешней экономической деятельности……..………...78

3.3 Деятельность ФСНП РФ по выявлению и пресечению финансовых преступлений в сфере незаконного оборота алкогольной продукции……..…82


Заключение………………………………………………………………….……89

Очень интересно - Реферат: Основные разделы бизнес-плана, калькуляция темы и расчет цены программного продукта, технико-экономическое обоснование с расчетом экономической эффективности разработки

Список используемой литературы……………………………………….……..90


Приложения………………………………………………………………….…...93

.


ВВЕДЕНИЕ.


Происходящие в жизни страны изменения, связанные с формированием рыночных отношений, сказались на состоянии преступности. За последнее десятилетие появились новые виды финансовых преступлений и правонарушений, большинство из которых направлено на получение сверхдоходов: ложное банкротство, хищение денежных средств в банковской сфере, сокрытие доходов от налогообложения, «отмывание» денежных средств с использованием зарубежных банковско-кредитных учреждений, нарушение валютного, таможенного законодательства. Денежные средства, полученные в результате совершения данного вида преступлений, зачастую служат финансовой базой формирования и существования организованной преступности. Более восьми лет прошло с момента создания новой российской налоговой системы. Законодательство, регулирующее налоговые правоотношения, неоднократно менялось, однако по-прежнему остается сложным. Несовершенство существующей налоговой системы порождает многие социальные проблемы - теневую экономику, финансовые преступления, в том числе и нежелание значительной части предпринимателей платить налоги.

Вам будет интересно - Реферат: Основные формы внешнеэкономических связей Украины

На начальном этапе проведения экономических реформ, для борьбы с теневой экономикой, налоговыми преступлениями, для обеспечения фискальной функции государства была создана Федеральная Служба Налоговой Полиции. Не смотря на то, что ФСНП РФ было создано более восьми лет назад, многие граждане по существу еще не знакомы с особенностями деятельности, правами и обязанностями налоговой полиции. В условиях когда каждый руководитель или иное лицо ответственное за финансово-хозяйственную деятельность, гражданин или иной субъект финансовых отношений может привлечь к себе внимание сотрудников налоговой полиции значительно возросла необходимость знать права, обязанности и другие особенности деятельности налоговой полиции при выявлении и пресечении налоговых и иных финансовых преступлений. Цель данной работы- исследовать процессы происходящие в обществе связанные с явлениями теневой экономики, финансовыми преступлениями, сделать обзор основных направлений деятельности ФСНП РФ по выявлению и пресечению финансовых преступлений.

Исходя из поставленных целей можно сформировать задачи:

    • Предварительный обзор прав и обязанностей ФСНП РФ;

    • Обзор нормативных документов регламентирующих деятельность налоговой полиции;

    • Анализ взаимодействия ФСНП РФ с другими правоохранительными и контролирующими органами России;

    • Похожий материал - Реферат: Основные черты и особенности экономического развития Западной Европы в послевоенный период

      Анализ проблем, концепций и структуры теневой экономики;

    • Анализ финансовых преступлений;

    • Анализ налоговых преступлений;

    • Анализ основных способов уклонения от уплаты налогов;