Содержание
Введение
1. Характеристика предприятия
2. Анализ формирования и распределения прибыли
3. Анализ финансового положения предприятия
Возможно вы искали - Курсовая работа: Анализ хозяйственной деятельности себестоимости овощей защищенного грунта
4. Анализ объема реализации продукции, работ, услуг
5. Анализ себестоимости продукции
6. Анализ эффективности использования труда
Выводы курсовой работы
Введение
Похожий материал - Дипломная работа: Анализ хозяйственной деятельности Солигорского районного потребительского общества
Современный этап общественного развития Республики Беларусь выдвигает перед выпускниками высшей школы возрастающее требование к практической подготовке, предлагает необходимость взаимосвязи теоретических знаний с умениями решать практические вопросы.
В данной курсовой работе проведен анализ деятельности РУП "Витебский завод электроизмерительных приборов" по следующим направлениям:
- анализ формирования и распределения прибыли;
- анализ финансового положения предприятия;
- анализ объема реализации продукции, работ, услуг;
Очень интересно - Отчет по практике: Анализ хозяйственной деятельности торгового предприятия ООО "Геотехнология"
- анализ себестоимости продукции;
- анализ эффективности использования труда.
Анализ проводился по данным, полученным при прохождении производственной практики на вышеуказанном предприятии и представленным в приложении к данной курсовой работе. Анализируемый период: 2003-2004 г.г.
1. Характеристика предприятия
РУП "ВЗЭП" основано в 1892 году как очковая фабрика, которая в тридцатые годы стала одним из крупнейших предприятий города. В 1946 году на базе этого предприятия была организована слесарная мастерская, а затем в 1948 году – завод бытовых приборов, специализирующийся на выпуске утюгов, примусов, сковородок и другие товары народного потребления. В 1952 году Совмин СССР принял решение о создании завода электроизмерительных приборов.
Вам будет интересно - Отчет по практике: Анализ хозяйственной деятельности УП ММЗ им. Вавилова
23 августа 1953 года трудовой коллектив завода ознаменовал рождение новой отрасли промышленности нашей республики – приборостроения. В 1957 году завод выпустил 5 типов приборов.
РУП "ВЗЭП" создано приказом Министерства Приборостроения от 12.09.1985 года. Предприятие основано на государственной форме собственности и находится в ведении Министерства промышленности Республики Беларусь. В настоящее время оно разрабатывает, производит и реализует малогабаритные щитовые приборы, измерительные преобразователи, усилители, электросчетчики, расходомеры и близкие к ним по конструктивно-технологическим признакам товары народного потребления, нестандартное технологическое оборудование.
???????? ???? ???????????? ??????????? - ?????????? ????????????????? ?????? ? ????????, ??????????? ???????????? ??????? ??????????????? ??????????? ???????????? ? ???????? ????? ??????? ??????????? ????? ?? ??????????? ?????????? ????????????? ????????????.? ???????? ??? ??????????, ???? ????? ?? ??????? ????? ???????? ?????????? ?????? ????? ? ?????????? ?????? ?????? ? ????????????? ??????????? ??? ?? ???????? ????????????? ????????? ? ?? ???? ????? ?????????? ???????.????? ???????????? ?????????, ??????????? ????????????, ????? ????????? ?? 2 ??????:- ????? ????????? ???????????????-???????????? ?????????? (????);- ????? ??????? ????????? ??????????? (???).??????? ???????????????-???????????? ?????????? ??????????? ???????????? ?????????, ???, ????, ??? ? ??. ?? ???????? ?????????? ? ?????????????. ??????? ????? ?? ???????????? ?? ???????????? ????? ?????????? ???????? ? ??????. ???????? ?????????????? ????? ?????????????? ??????, ??????????? ??????????????? ? ??????? ?????????????.???????????? ??????????? ? ???????????? ????????? ????????? ???????? ???????????? ???????? ????? ??????????????. ?? ???????????? ??????????? ????????????? ??????? ????????? ?? ?????? ?????? ????????????? ? ????? ???.??????? ? ?????? ???????????????? ?????????? ??????????? ?????? ???????? ??????????????? ????????? ??????-???????????????? ??????????? "?????????" ? ???????? ??????????????? ????????? ??????????? "???????".??????? ???????????? ????????? ???????????????? ?????????? ??????-????????????????? ??????????? "?????????" ?????????? ??????? ? ??????-??????????????? ?????????? ????????????? ??????? ? ??????? ????????? ??????????? ??? ????????? ???????????. ???????? ??????????????? ????????? ??????????? "???????" ?????????? ????????????? ? ???????? ????????????, ??????? ????? ??????????? ??? ??????????? ??????????.???????? ?????????? ? ????????????? ? ???????? ???????????? ?? ?????? ? ??????? (? ?????????? ??????????? ?????????? 60%) ? ?????????? ???????? (??????????????, 40%).2. ?????? ???????????? ??????? ??? ????????? ????????????? ???????????? ?????, ????? ??? ????????????? ??????? ??????????? ???? ?????????? ????????????? ??????????? ????????? ???????????, ?????? ??????????? ? ??? ??????????. ??????? ???? ? ?????? ??????? ???????? ?????? ?????? ???????????? ? ????????????? ???????. ?????? ??? ??????? ???????????? ? ??????? 1.1.
Таблица 1.1 Исходные данные, млн. руб.
| №пп | Наименование показателей | 2003г. | 2004г. | Отклонение |
| 1 | Выручка (нетто) от реализации продукции | 11428 | 16305 | 4877 |
| 2 | Себестоимость реализованной продукции | 10551 | 15457 | 4906 |
| 3 | Управленческие расходы | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Расходы на реализацию | 288 | 251 | -37 |
| 5 | Прибыль/убыток от реализации | 589 | 597 | 8 |
| 6 | Индекс свободных отпускных цен на продукцию | 1,09 | 1,08 | -0,01 |
| 7 | Выручка (нетто) от реализации продукции в сопоставимых ценах | 10484 | 15097 | 4613 |
| № | Показатели | 2003г. | 2004г. | отклонение, млн.руб. | Темп роста, % | |||||
| сумма млн. руб. | Структура,% | план, млн. руб. | сумма, млн. руб. | Структура,% | выполне-ние плана, % | от плана | от пред. периода | |||
| 1. | Прибыль/убыток от реализации | 589 | 98,17 | 636 | 597 | 111,80 | 93,85 | -39,12 | 8 | 101,4 |
| 2. | Прибыль/убыток от операционных доходов и расходов | 5 | 0,83 | 5 | -2 | -0,37 | -37,04 | -7,4 | -7 | -40,0 |
| 2.1. | Операционные доходы (без НДС) | 3673 | 612,17 | 3967 | 3593 | 672,85 | 90,58 | -373,84 | -80 | 97,8 |
| 2.2. | Операционные расходы | 3668 | 611,33 | 3961 | 3595 | 673,22 | 90,75 | -366,44 | -73 | 98,0 |
| 3. | Прибыль/убыток от внереализационных доходов | 6 | 1,00 | 6 | -61 | -11,42 | -941,36 | -67,48 | -67 | -1016,7 |
| 3.1. | Внереализационные доходы (без НДС) | 0 | 0,00 | 0 | 7 | 1,31 | - | 7 | 7 | - |
| 3.2. | Внереализационные расходы | 6 | 1,00 | 6 | 68 | 12,73 | 1049,38 | 61,52 | 62 | 1133,3 |
| 4. | Прибыль/убыток | 600 | 100,00 | 648 | 534 | 100,00 | 82,41 | -114 | -66 | 89,0 |
| №пп | Факторы изменения прибыли/убытка | Алгоритм расчета | Расчет | Сумма влияния на прибыль, млн. руб. |
| Изменение прибыли/убытка ΔПобщ, в т.ч. за счет: | ΔПобщ=Побщ отч - Побщ баз | =534-600 | -66,00 | |
| 1. | Прибыли от реализации продукции ΔПр | ΔПр отч - ΔПр баз | =597-589 | 8,00 |
| 1.1 | Изменения цен на продукцию ΔПр ц | ΔПр ц=гр4стр1 - гр4стр7 | =16305-15097 | 1207,78 |
| 1.2 | Объема реализованной продукции ΔПр об | ΔПр об=ΔПр баз*(гр4стр7/гр3стр7 -1) | =589*(15097/10484-1) | 259,14 |
| 1.3 | Уровня затрат на 1 руб. реализованной продукции ΔПр з | ΔПр з=((гр4Σстр2,3,4/гр4стр7)-(гр3Σстр2,3,4/гр3стр7)) *гр4стр7 | =15097*(10839/10484-15708/15097) | 100,17 |
| 2. | Прибыль/убыток от операционных доходов и расходов ΔПопер | ΔПопер=ΔПопер отч - ΔПопер баз | =-2-5 | -7,00 |
| 3. | Прибыль/убыток от внереализационных операций ΔПв | ΔПв=ΔПв отч - ΔПв баз | =-61-6 | -67,00 |
??????? 2.1 ?????? ???????, ??????? ? ????????? ??????? ??? "????" ?? 2004?.
| №пп | Источники приобретения имущества и средств | на начало года | на конец года | изменение | Темп роста, % | |||
| сумма, млн. руб. | удельный вес, % | сумма, млн. руб. | удельный вес, % | сумма, млн. руб. | удельный вес, % | |||
| 1. | Внеоборотные активы | 22852 | 84,8 | 20461 | 80,3 | -2391 | -4,4 | 89,5 |
| 1.1 | Основные средства | 18406 | 68,3 | 16151 | 63,4 | -2255 | -4,9 | 87,7 |
| 1.2 | Нематериальные активы | 5 | 0,01 | 11 | 0,01 | 6 | 0,0 | 220,0 |
| 1.3 | Вложения во внеоборотные активы | 4441 | 16,5 | 4299 | 16,9 | -142 | 0,4 | 96,8 |
| 2. | Оборотные активы | 4110 | 15,2 | 5014 | 19,7 | 904 | 4,4 | 122,0 |
| 2.1 | Запасы и затраты | 2988 | 11,1 | 2752 | 10,8 | -236 | -0,3 | 92,1 |
| 2.1.1 | Сырье, материалы, др. ценности | 1607 | 6,0 | 1644 | 6,5 | 37 | 0,5 | 102,3 |
| 2.1.2 | НЗП(издержки обращения) | 1381 | 5,1 | 1108 | 4,3 | -273 | -0,8 | 80,2 |
| 2.2 | Налоги по приобретенным ценностям | 85 | 0,3 | 43 | 0,2 | -42 | -0,1 | 50,6 |
| 2.3 | Готовая продукция и товары | 191 | 0,7 | 595 | 2,3 | 404 | 1,6 | 311,5 |
| 2.4 | Товары, отгруженные, выполненные работы, услуги | 151 | 0,6 | 642 | 2,5 | 491 | 2,0 | 425,2 |
| 2.5 | Дебиторская задолженность | 579 | 2,1 | 675 | 2,6 | 96 | 0,5 | 116,6 |
| 2.6 | Финансовые вложения | 29 | 0,1 | 37 | 0,1 | 8 | 0,0 | 127,6 |
| 2.7 | Денежные средства | 87 | 0,3 | 270 | 1,1 | 183 | 0,7 | 310,3 |
| БАЛАНС | 26962 | 100,0 | 25475 | 100,0 | -1487 | 0,0 | 94,5 | |
????? ??????? ??????????? ?? 84,8% ??????????? ?????? ???????????? ??????? (22852 ???. ???.). ? ????? 2004?. ?? ???????? ??? ???????? ?? 80,3%. ??????????? ???????? ? ???? ???????? ??????? ??????????? ? 68,3% ?? 63,4%. ???? ????? ?????? "???????? ?? ???????????? ??????" ???????? 96,8%, ?????? ?? ???????? ??? ? ????????? ?????? ??????? ????? ?? 0,4%.????? ????????? ??????? ??????????? ?? 904 ???. ???., ? ?? ???????? ??? ? ?? 4,4%. ?????????????? ????????? ? ???????? ?????? ??????? ??????? ???????????: ??????? 2.2 ?????? ???????, ??????? ? ????????? ?????????? ??????? ??? "????" ?? 2004?.
| №пп | Источники приобретения имущества и средств | на начало периода | на конец периода | изменение | Темп роста, % | |||
| сумма, млн. руб. | удельный вес, % | сумма, млн. руб. | удельный вес, % | сумма, млн. руб. | удельный вес, % | |||
| 1. | Источники собственных средств | 20570 | 76,3 | 17004 | 66,7 | -3566 | -9,5 | -17,3 |
| 1.1 | Уставной фонд | 86 | 0,3 | 86 | 0,3 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| 1.2 | Резервный фонд | 42 | 0,2 | 42 | 0,2 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| 1.3 | Добавочный фонд | 20886 | 77,5 | 17276 | 67,8 | -3610 | -9,6 | -17,3 |
| 1.4 | Нераспределенная прибыль | 200 | 0,7 | 0 | 0,0 | -200 | -0,7 | -100,0 |
| 1.5 | Непокрытый убыток | -644 | -2,4 | -400 | -1,6 | 244 | 0,8 | -37,9 |
| 2. | Доходы и расходы | -28 | -0,1 | -17 | -0,1 | 11 | 0,0 | -39,3 |
| 2.1 | РБП | -39 | -0,1 | -36 | -0,1 | 3 | 0,0 | -7,7 |
| 2.2 | Доходы будущих периодов | 11 | 0,0 | 19 | 0,1 | 8 | 0,01 | 72,7 |
| 3. | Расчеты | 6420 | 23,8 | 8488 | 33,3 | 2068 | 9,5 | 32,2 |
| 3.1 | Краткосрочные кредиты и займы | 759 | 2,8 | 1369 | 5,4 | 610 | 2,6 | 80,4 |
| 3.2 | Долгосрочные кредиты и займы | 530 | 2,0 | 883 | 3,5 | 353 | 1,5 | 66,6 |
| 3.3 | Кредитоская задолженность | 3809 | 14,1 | 5047 | 19,8 | 1238 | 5,7 | 32,5 |
| 3.3.1 | расчеты с поставщиками и подрядчиками | 385 | 1,4 | 594 | 2,3 | 209 | 0,9 | 54,3 |
| 3.3.2 | расчеты по оплате труда | 288 | 1,1 | 366 | 1,4 | 78 | 0,4 | 27,1 |
| 3.3.3 | расчеты по налогам и сборам | 1627 | 6,0 | 1765 | 6,9 | 138 | 0,9 | 8,5 |
| 3.3.4 | расчеты по социальному страхованию и обеспечению | 897 | 3,3 | 811 | 3,2 | -86 | -0,1 | -9,6 |
| 3.3.5 | расчеты с различными дебиторами и кредиторами | 612 | 2,3 | 1511 | 5,9 | 899 | 3,7 | 146,9 |
| 3.4 | Прочие виды обязательств | 1322 | 4,9 | 1189 | 4,7 | -133 | -0,2 | -10,1 |
| БАЛАНС | 26962 | 100,0 | 25475 | 100,0 | -1487 | 0,0 | -5,5 | |
| № | Внеоборотные активы | На начало периода | На конец периода | Источники покрытия внеоборотных активов | На начало периода | На конец периода |
| 1. | Внеоборотные активы (итог раздела 1 актива баланса | 22852 | 20461 | 1. Долгосрочные обязательства (стр720 раздела 5 пассива) | 530 | 883 |
| 2. Собственный капитал (итог разделов 3 и 4 пассива) | 20542 | 16987 | ||||
| 2.1. Используемые на покрытие внеоборотных активов | 20542 | 16987 | ||||
| 3. Краткосрочные обязательства (итог раздела 5-стр720 пассива) | 5890 | 7605 | ||||
| 3.1. Краткосрочные обязательства, используемые на покрытие внеоборотных активов | 1780 | 2591 | ||||
| 4. Итого: (стр1+стр2.1.+стр3.1.) | 22852 | 20461 | ||||
| 5. Собственный капитал, используемый на покрытие оборотных активов (стр2 - 2.1.) | 0 | 0 |
| №пп | Оборотные активы | На начало периода | На конец периода | Источники покрытия внеоборотных активов | На начало периода | На конец периода |
| 1. | Оборотные активы (итог раздела 2 актива баланса | 4110 | 5014 | 1. Собственный капитал (итог 3 и 4 разделов пассива | 20542 | 16987 |
| 1.1. Использованный на покрытие внеоборотных активов | 20542 | 16987 | ||||
| 1.2. Использованный на покрытие оборотных активов | 0 | 0 | ||||
| 2. Краткосрочные обязательства (итог раздела 5 - стр720 пассива) | 5890 | 7605 | ||||
| 2.1. Краткосрочные обязательства, использованные на покрытие внеоборотных активов | 1780 | 2591 | ||||
| 2.2. Краткосрочные обязательства, использованные на формирование оборотных активов (стр2 - 2.1.) | 4110 | 5014 | ||||
| 3. Всего: (стр1.2.+стр2.2.) | 4110 | 5014 |
| №пп | Показатели | На начало периода | На конец периода | Изменение |
| 1. | Оборотные активы (стр290) | 4110 | 5014 | 904 |
| 2. | Денежные средства (стр270) | 87 | 270 | 183 |
| 3. | Финансовые вложения (стр260) | 29 | 37 | 8 |
| 4. | Дебиторская задолженность (стр250) | 579 | 675 | 96 |
| 5. | Расчеты (стр790) | 6420 | 8488 | 2068 |
| 6. | Долгосрочные кредиты и займы (стр720) | 530 | 883 | 353 |
| 7. | Краткосрочные обязательства (стр790 - стр720) | 5890 | 7605 | 1715 |
| К-т соотношения оборотных средств и краткосрочных обязательств | 0,70 | 0,66 | -0,04 | |
| К-т текущей ликвидности | 0,70 | 0,66 | -0,04 | |
| К-т срочной ликвидности | 0,12 | 0,13 | 0,01 | |
| К-т абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,04 | 0,02 | |
| Доля денежных средств, краткосрочных фин. вложений в оборотных активах | 0,03 | 0,06 | 0,03 | |
| №пп | Наименование показателя | на начало периода | на конец периода | норматив к-та |
| 1 | К-т текущей ликвидности К1=стр290/(стр790-стр720) | 0,70 | 0,66 | 1,7 |
| 2 | К-т обеспеченности оборотными средствами К2=(стр590+стр690-стр190)/стр290 | -0,56 | -0,69 | 0,30 |
| 3 | К-т обеспеченности финансовых обязательств активами К3=стр790/стр390 или стр890 | 0,24 | 0,33 | 0,85 |
| №пп | Показатели | Ед. изм. | предыдущий период | отчетный период | изменение |
| 1 | Выручка от реализации за минусом налогов и субсидий (Ф2) | млн. руб. | 11428 | 16305 | 4877 |
| 2 | Расходы от видов деятельности (стр020+030+040 Ф2) | млн. руб. | 10839 | 15708 | 4869 |
| 3 | Среднегодовая стоимость активов | млн. руб. | 26219 | 26219 | 0 |
| 4 | Среднегодовая стоимость оборотных средств | млн. руб. | 4562 | 4562 | 0 |
| 5 | Среднегодовая стоимость остатков готовой продукции | млн. руб. | 393 | 393 | 0 |
| 6 | Среднегодовая величина дебиторской задолженности | млн. руб. | 627 | 627 | 0 |
| 7 | Общая стоимость имущества (стр390) | млн. руб. | 25475 | 26962 | 1487 |
| 8 | Продолжительность оборота активов (стр3*360/стр1) | дн. | 825,92 | 578,88 | -247,04 |
| 9 | Продолжительность одного оборота оборотных средств (стр4*360/стр1) | дн. | 143,71 | 100,72 | -42,99 |
| 10 | Продолжительность одного оборота остатков продукции (стр5*360/стр2) | дн. | 13,05 | 9,01 | -4,05 |
| 11 | Период расчета с дебиторами (стр7*360/стр1) | дн. | 802,50 | 595,30 | -207,21 |
| 12 | Рентебельность реализованной продукции (прибыль от реализации/себестоимость реализованной продукции) | % | 0,06 | 0,04 | -0,02 |
| 13 | Рентабельность оборотного капитала (прибыль от реализации/среднегодовая стоимость оборотного капитала) | % | 0,13 | 0,13 | 0,00 |
| 14 | Рентабельность совокупных активов (чистая прибыль/среднегодовая стоимость совокупных активов | % | 0,02 | 0,02 | 0,00 |
???????? ????????? ??? ??????????? ????????? ??????? ?????????? ??????????? ???????? ??????????????. ? ?????? ?????? ?? ????????????? ?????? ?????????????? ????????????? ????????? ????????? ?? 2%, ? ?????????????? ?????????? ???????? ? ?????????? ??????? ???????? ??????????. ? ????? ?? ??????????? ?????????????? ?????? ?????? ??????? ??????????????, ??? ????????????? ?????? ??????? ??????? ?????????? ??? "????" ? ??????????? ???????. ??????? 2.8 ?????? ?????????? ???????????? ??? "????" ?? 2004?.
| №пп | Показатели | На начало периода | На конец периода | Изменение |
| 1 | Внеоборотные активы (стр190) | 22852 | 20461 | -2391 |
| 2 | Дебиторская задолженность (стр250) | 579 | 675 | 96 |
| 3 | Источники собственных средств (стр590) | 20570 | 17004 | -3566 |
| 4 | Доходы и расходы (стр690) | -28 | -17 | 11 |
| 5 | Расчеты (стр790) | 6420 | 8488 | 2068 |
| 6 | Долгосрочные кредиты и займы (стр720) | 530 | 883 | 353 |
| 7 | Кредиторская задолженность (стр730) | 3809 | 5047 | 1238 |
| 8 | Валюта баланса (стр390) | 26962 | 25475 | -1487 |
| 9 | к-т собственности (автономии) | 0,76 | 0,67 | -0,10 |
| 10 | к-т заемных источников | 0,24 | 0,33 | 0,10 |
| 11 | к-т соотношения привлеченных и собственных средств | 0,31 | 0,50 | 0,19 |
| 12 | к-т долгосрочного привлечения заемного капитала | 0,02 | 0,04 | 0,02 |
| 13 | к-т маневренности собственных средств | -0,11 | -0,20 | -0,09 |
| 14 | доля дебиторской задолженности в валюте баланса | 0,02 | 0,03 | 0,01 |
| Расчеты с дебиторами | на начало года | на конец года | изменение | |||
| сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | сумма, тыс. руб. | уд. вес, проц пунктов | |
| Дебиторская задолженность, в т.ч.: | 579 | 100,0 | 675 | 100,0 | 96 | 0,0 |
| расчеты с покупателями и заказчиками | 212 | 36,6 | 113 | 16,7 | -99 | -19,9 |
| расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 217 | 37,5 | 363 | 53,8 | 146 | 16,3 |
| прочая дебиторская задолженность | 150 | 25,9 | 199 | 29,5 | 49 | 3,6 |
| Расчеты с дебиторами | на начало года | на конец года | изменение | |||
| сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | сумма, тыс. руб. | уд. вес, проц пунктов | |
| Кредиторская задолженность, в т.ч.: | 3809 | 100,0 | 5047 | 100,0 | 1238 | 0,0 |
| расчеты с поставщиками и подрядчиками | 385 | 10,1 | 594 | 11,8 | 209 | 1,7 |
| расчеты по оплате труда | 288 | 7,6 | 366 | 7,3 | 78 | -0,3 |
| расчеты по соц. страхованию и обеспечению | 897 | 23,5 | 811 | 16,1 | -86 | -7,5 |
| расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 612 | 16,1 | 1511 | 29,9 | 899 | 13,9 |
| № | Показатели | Дебиторская задолженность | Кредиторская задолженность | Превышение задолженности | |
| дебиторской | кредиторской | ||||
| 1 | Покупатели и заказчики, поставщики и подрядчики | 113 | 594 | 481 | |
| 2 | С бюджетом | 0 | 1765 | 1765 | |
| 3 | По социальному страхованию и обеспечению | 811 | 811 | ||
| 4 | По оплате труда | 366 | 366 | ||
| 5 | С прочими кредиторами и дебиторами | 363 | 1511 | 1148 | |
| 6 | Прочие виды обязательств | 199 | 199 | ||
| ИТОГО: | 675 | 5047 | 199 | 4571 | |
| №пп | Наименование показателей | 2003г. | 2004г. | Отклонение | |||
| сумма, млн. руб. | уд. вес., % | сумма, млн. руб. | уд. вес., % | сумма, млн. руб. | уд. вес., % | ||
| 1 | Выручка (нетто) от реализации продукции без НДС, акцизов | 11428 | 100,00 | 16305 | 100,00 | 4877 | 0,00 |
| 2 | Себестоимость реализованной продукции | 10551 | 92,33 | 15457 | 94,80 | 4906 | 2,47 |
| 3 | Расходы на реализацию | 288 | 2,52 | 251 | 1,54 | -37 | -0,98 |
| 4 | Прибыль/убыток от реализации | 589 | 5,15 | 597 | 3,66 | 8 | -1,49 |
| 5 | Индекс свободных отпускных цен на продукцию | 1,09 | 0,01 | 1,08 | 0,01 | -0,01 | 0,00 |
| 6 | Выручка (нетто) от реализации продукции в сопоставимых ценах | 10484 | 91,74 | 15097 | 92,59 | 4613 | 0,85 |
??????? ?? ?????????? ?????????, ?????, ????? ? 2004?. ??????? ?? 4877 ???. ???. ???????? ??? ????????????? ????????????? ????????? ? ??????? ?????????? ?? 2,47% (+4906 ???. ???.). ????? ????????? ?????? ????? ?????????? ???????? ? ??????? 5 "?????? ????????????? ?????????, ?????, ?????". ??????? ??????? ?? ?????????? ????????? ? ?????????? (+8 ???. ???.) ?????????, ?? ?????????? ? ????????????? (-1,49%). ????????????? ??????????? ?????? ??????????? ???????? ???????? ???????? ?? ?????????? ????????? (-37 ???. ???.) ??? -0,98% ? ????????? ???????. 5. ?????? ????????????? ?? ?????? ??????? 4.1. ? ????????? ?????? ?? ???????????? ????????? ? 2004?. ?????????? ???????? ??? ????? ???????????? ??????? (50,6 %), ?? ????????? ? ?????????? ???????? ?? ???? ?????????? ?? -4,38% ??? ?????????? ????? ?? 3187 ???. ???., ????????? ???? ???????? ?? ?????? ????? ? ?????????? ?????????? (-2,71% ? -0,27% ??????????????). ??????? 4.1 ??????? ? ????????? ?????? ?? ???????????? ?? ??? "????" ?? 2003-2004?.?.
| №пп | Экономические элементы затрат | Абсолютные показатели, млн. руб. | Изменение | Структура затрат, % | Изменение структуры, проц. Пунктов | |||
| 2003г. | 2004г. | сумма, млн. руб. | % | 2003г. | 2004г. | |||
| 1 | Материальные затраты | 5296 | 8483 | 3187 | 60,19 | 46,22 | 50,60 | 4,38 |
| 2 | Расходы на оплату труда | 3187 | 4208 | 1022 | 32,06 | 27,81 | 25,10 | -2,71 |
| 3 | Отчисления на соц. Нужды | 1203 | 1716 | 513 | 42,61 | 10,50 | 10,23 | -0,27 |
| 4 | Амортизация основных средств и нематериальных активов | 539 | 869 | 330 | 61,14 | 4,71 | 5,18 | 0,48 |
| 5 | Прочие затраты | 1232 | 1489 | 257 | 20,84 | 10,76 | 8,88 | -1,87 |
| ИТОГО: | 11457 | 16765 | 5308 | 100 | 100 | 0 | ||
| №пп | Показатели | 2003г. | 2004г. | Отклонение (+/-) | ||
| план | факт | от плана | от уровня 2003г. | |||
| 1 | Себестоимость продукции, работ, услуг, тыс.руб. | 10551 | 11395 | 15457 | 4062 | 4906 |
| 2 | Стоимость продукции, работ, услуг в отпускных ценах, тыс.руб. | 11457 | 12374 | 16765 | 4391 | 5308 |
| 3 | Затраты на рубль продукции, работ, услуг (стр1/стр2) | 0,921 | 0,921 | 0,922 | 0,001 | 0,001 |
| №пп | Категория персонала | 2003г. | 2004г. | отклонение от | |||||||
| числ-сть, чел. | уд. вес, % | по плану | фактически | плана | 2003г. | ||||||
| числ-сть, чел. | уд. вес, % | числ-сть, чел. | уд. вес, % | числ-сть, чел. | уд. вес, проц. пунктов | числ-сть, чел. | уд. вес, проц. пунктов | ||||
| 1 | Основная деятельность, в т.ч.: | 1500 | 95,4 | 1458 | 95,7 | 1491 | 95,6 | 33 | -0,09 | -9 | 0,28 |
| 1.1 | Рабочие | 1021 | 64,9 | 988 | 64,9 | 1020 | 65,4 | 32 | 0,55 | -1 | 0,52 |
| 1.2 | Служащие, из них: | 479 | 30,5 | 470 | 30,9 | 471 | 30,2 | 1 | -0,65 | -8 | -0,24 |
| 1.2.1 | Руководители | 162 | 10,3 | 158 | 10,4 | 161 | 10,3 | 3 | -0,05 | -1 | 0,03 |
| 1.2.2 | Специалисты | 314 | 19,9 | 312 | 20,4 | 310 | 19,9 | -2 | -0,60 | -4 | -0,08 |
| 2. | Неосновная деятельность всего персонала | 73 | 4,6 | 65 | 4,3 | 68 | 4,4 | 3 | 0,09 | -5 | -0,28 |
| итого: | 1573 | 100 | 1523 | 100 | 1559 | 100 | 36 | 0,00 | -14 | 0,00 | |
| №пп | Показатели | 2003г. | 2004г. | отклонение (+/-) |
| 1 | Состояло по списку на начало года, чел. | 1530 | 1538 | 8 |
| 2 | Принято, чел. | 202 | 190 | -12 |
| 3 | Выбыло, чел., в т.ч.: | 198 | 219 | 21 |
| 3.1. | по собственному желанию | 120 | 128 | 8 |
| 3.2. | уволено за прогулы и др. нарушения | 40 | 45 | 5 |
| 3.3. | по прочим причинам | 38 | 46 | 8 |
| 4 | Состояло по списку на конец периода, чел. | 1534 | 1509 | -25 |
| 5 | Среднесписочная численность, чел. | 1451 | 1469 | 18 |
| 6 | К-т оборота по приему | 0,14 | 0,13 | -0,01 |
| 7 | К-т оборота по выбытию | 0,14 | 0,15 | 0,01 |
| 8 | К-т текучести | 1,02 | 0,87 | -0,15 |
| №пп | Показатели | Обозначение | По плану | Фактически | Отклонение (+/-) |
| 1 | Среднесписочная численность рабочих | Т | 1523 | 1559 | 36 |
| 2 | Число отработанных всеми рабочими, тыс. чел-ч | Ф | 2080,8 | 2032,5 | -48,3 |
| 3 | Число отработанных всеми рабочими, чел-дн | К | 262,2 | 256,3 | -5,9 |
| 4 | Отработано сверхурочно, чел-ч | Фс | 0 | 12,2 | 12,2 |
| 5 | Число дней, отработанных одним рабочим за год, дн. | Д | 222,5 | 223,4 | 0,9 |
| 6 | Число часов, отработанных одним рабочим за год, ч | В | 1766 | 1768,6 | 2,6 |
| 7 | Средняя продолжительность рабочего дня, ч | С | 7,937 | 7,931 | -0,006 |
| 8 | Число человеко-дней целодневных простоев | Кп | 12,1 | 11,8 | 0,2 |
| №пп | Показатели | Обозначение | Отчетный период | Отклонение от плана | Выполнение плана | |
| план | факт | |||||
| 1 | Объем продукции, тыс.руб. | П | 14018 | 15305 | 1287,0 | 109,2 |
| 2 | Среднесписочная числ-сть работников основной деятельности, чел. (в т.ч. ППП) | Тос | 1558 | 1566 | 8,0 | 100,5 |
| 3 | Рабочие | Т | 1523 | 1559 | 36,0 | 102,4 |
| 4 | Удельный вес рабочих в общей числ-сти работников основной деятельности,% | У | 97,8 | 99,6 | 1,8 | 101,8 |
| 5 | Число отработанных всеми рабочими, тыс. чел-ч из них: | Ф | 2080,8 | 2032,5 | -48,3 | 97,7 |
| 5.1. | Сверхурочно | Фс | 0,0 | 12,2 | 12,2 | - |
| 6 | Среднегодовая выработка продукции на одного работника основной деятельности, тыс.руб. | Г | 9,0 | 9,8 | 0,8 | 108,6 |
| 7 | Среднегодовая выработка продукции на одного рабочего, тыс.руб. | 9,2 | 9,8 | 0,6 | 106,7 | |
| 7.1. | Годовая | 1162986 | 1328215 | 165228,4 | 114,2 | |
| 7.2. | Дневная | 172631 | 176386,6 | 3755,5 | 102,2 | |
| 7.3. | Часовая | 6,7 | 7,5 | 0,8 | 111,8 | |
?????? ???????? ?????? 1. ?????? ?? ?????? ??????? 1.2., ????? ??????? ? 2004?. ???????? ?? -66 ???. ???. ?? ????????? ? 2003?., ??? ??????? ?? ????????? ??????? ?? ???????????? (-7 ???. ???.) ? ????????????????? (-67 ???. ???.) ????????????. ???? ?? ???? ??????????? ?? ????????. ??????? ?? ?????????? ??????????? ?? 8 ???. ???., ?????? ?????????? ????? ?? ????? ?????????? ????????? ???? 93,85%. ????? ???????, ??? ????? ????? 101,4% ???????? ??? ??????? ?? ?????????? ? ????????? ??????? ??????????? ?????????? ? 98,17% ?? 111,80%.2. ????? ??????? ??????????? ?? 84,8% ??????????? ?????? ???????????? ??????? (22852 ???. ???.). ? ????? 2004?. ?? ???????? ??? ???????? ?? 80,3%. ??????, ??????????? ? ???. 2.2., ???????, ??? ?????????? ???????? ??? ? ????????? ??????? ??????? ????? "????????? ??????????? ???????" ??????????? (76,3% ?? ?????? ???? ? 66,7% ?? ????? ????), ?? ???? ??????????? ?? ?????????? ???????????? ?????????? ? ??????????? ????. ?????? ??????????? ????????? ???????, ??? ????????? ??????? ??????????? ? ????????????????????.3. ?????????? ???????????? ????????????? ?? ??????????? ????? ???????? ?? ?????????? ???? ?????? ??? ? ????????? ???????? ???????????? ?????? ? ??????? 2004?. ? ?????, ??? ?????? ??????????? ????????? ???????????????, ? ?????????, ??????? ???????? ??? ?????????? ?????????.4. ?? ?????? ??????? 4.1. ? ????????? ?????? ?? ???????????? ????????? ? 2004?. ?????????? ???????? ??? ????? ???????????? ??????? (50,6 %), ?? ????????? ? ?????????? ???????? ?? ???? ?????????? ?? -4,38% ??? ?????????? ????? ?? 3187 ???. ???., ????????? ???? ???????? ?? ?????? ????? ? ?????????? ?????????? (-2,71% ? -0,27% ??????????????).5. ???? ?? ????? ?? ??????????? ?? ????????. ??? ??????? ?? ????????????? ????????????? ???????? ???????? ?? ??? "????". ?????? ?????????? ????? ??????????????? ? ???, ??? ??????????? ?? ????? ?????????? ????????.